ISA 계좌 세금 나오는 이유｜비과세 조건과 오해 총정리

ISA 계좌란? 기본 개념과 세제 혜택

ISA(개인종합자산관리계좌)는 예금, 펀드, 주식 등을 하나의 계좌에서 통합 관리할 수 있는 절세형 금융상품입니다. 정부는 장기투자를 유도하기 위해 일정 수익에 대해 비과세 또는 저율 분리과세 혜택을 제공합니다.

2025년 기준 비과세 한도는 다음과 같습니다:

• 일반형 ISA: 최대 200만 원 비과세
• 서민형/농어민형 ISA: 최대 400만 원 비과세

한도를 초과한 수익은 9.9%의 분리과세가 적용됩니다.

ISA 계좌에서 세금이 나오는 3가지 이유

비과세 상품이라고 생각해 ISA를 개설했지만 세금이 부과될 수 있는 주요 이유는 다음과 같습니다:

1. 의무 가입 기간 미충족

ISA 계좌는 3년 이상 유지해야 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 3년 미만으로 해지할 경우 기존 수익에 대해 15.4%의 일반 세율이 적용됩니다.

2. 비과세 한도 초과

일반형은 200만 원, 서민형은 400만 원까지 비과세입니다. 이 한도를 초과한 수익은 9.9%의 세금이 붙습니다.

3. 금융소득종합과세 대상자일 경우

연간 금융소득이 2,000만 원을 넘는 사람은 ISA 계좌 수익도 종합과세 대상이 될 수 있습니다.

ISA 유형별 비과세 한도 차이

ISA는 가입 유형에 따라 세제 혜택이 다릅니다.

• 일반형: 연 200만 원 비과세
• 서민형/농어민형: 연 400만 원 비과세 (소득 요건 충족 시)

자신이 어떤 유형인지 확인하는 것이 중요합니다.

절세 전략으로 ISA 계좌 활용법

효과적인 절세를 위해서는 다음 사항을 체크하세요:

• 3년 이상 유지하여 비과세 혜택 확보
• 수익이 한도를 초과하지 않도록 관리
• 3년 후 재가입하여 새 비과세 한도 활용

ISA는 '비과세 계좌'가 아니라 '비과세 한도 계좌'입니다. 조건을 제대로 이해하지 않으면 오히려 세금 폭탄을 맞을 수 있습니다.

📌 지금 실천해볼 것 3가지

• ISA 계좌 개설일 확인 후 3년 경과 여부 점검
• 현재 수익이 비과세 한도 초과 여부 확인
• 자신이 금융소득종합과세 대상인지 점검

🔎 한 줄 요약

ISA 계좌는 무조건 비과세가 아니라 조건을 충족해야만 절세 효과를 누릴 수 있으니 가입 조건과 수익 관리를 꼼꼼히 확인해야 합니다.